Si tus ingresos son inferiores a una determinada cantidad, podrías tener derecho a un crédito especial si inviertes dinero en cuentas de jubilación cualificadas. Se llama el crédito del ahorrador, y comenzó en 2018. ¿Te preguntas si cumples los requisitos? Tenemos toda la información que necesita sobre el crédito del ahorrador para las declaraciones de impuestos de 2022 y el año fiscal 2023 para que pueda maximizar los ahorros fiscales potenciales.
Pero antes de entrar en materia, una nota rápida: si tiene preguntas específicas sobre sus impuestos, es posible que desee consultar con un asesor fiscal. No somos profesionales de la fiscalidad, por lo que siempre debe consultar a un experto fiscal antes de tomar decisiones importantes.
¿Qué es el crédito al ahorrador?
El crédito al ahorrador es un crédito fiscal que puede reducir la cantidad que podrías deber a Hacienda en el momento de la declaración de la renta. Dependiendo de cuánto gane, podrá obtener un crédito no reembolsable del 10%, 20% o 50% de las aportaciones cualificadas que haya realizado a fondos de jubilación durante el ejercicio fiscal.
La finalidad del crédito al ahorrador es incentivar a las personas con ingresos más bajos a ahorrar para la jubilación. El crédito sólo se aplica hasta un máximo de 2.000 $ de aportaciones. Al porcentaje máximo de crédito del 50%, esto supone un crédito de 1.000 $.
¿Cómo funciona el crédito al ahorrador?
El crédito al ahorrador no es reembolsable. Esto significa que reduce la cantidad que puede deber a Hacienda. Si le debe al IRS menos que la cantidad del crédito, su factura de impuestos es de $0. Revise los detalles a continuación para entender quién es elegible para el crédito y cómo saber cuánto podría ser su crédito de ahorrador.
Quién tiene derecho al crédito al ahorrador Límites de ingresos
Los límites de ingresos del crédito al ahorro determinan quién tiene derecho al crédito y en qué porcentaje. También se aplican otros requisitos. Debe tener al menos 18 años, no estar declarado como dependiente en la declaración de otra persona y no ser estudiante a tiempo completo.
Para tener derecho al crédito al ahorrador 2022, debe ganar menos de 68.000 dólares como pareja casada que presenta una declaración conjunta, menos de 51.000 dólares como cabeza de familia o menos de 34.000 dólares si presenta una declaración de cualquier otro tipo. Los umbrales suben un poco para el año natural 2023. Debe ganar menos de 73.000 $ como pareja casada que presenta una declaración conjunta, menos de 54.750 $ como cabeza de familia o menos de 36.500 $ como declarante de cualquier otro tipo.
Estos límites de ingresos son para recibir cualquier tipo de crédito al ahorrador. El importe de su crédito se define además por los ingresos. Los importes del crédito al ahorrador se basan en los ingresos brutos ajustados, que son los ingresos imponibles declarados en su declaración.
¿A cuánto asciende el crédito al ahorrador?
El crédito al ahorrador asciende al 10%, 20% o 50% de su aportación a una cuenta de jubilación cualificada hasta un determinado importe. Consulte las tablas siguientes para saber cuál podría ser el porcentaje de su crédito para 2022. Busque su estado civil y sus ingresos brutos ajustados y, a continuación, mire la fila inferior de la columna para ver el porcentaje de aportaciones que puede solicitar.
Traducción realizada con la versión gratuita del traductor www.DeepL.com/Translator
2022 Tax Year
| Married Filing Jointly | $41,000 or less | $41,001-$44,000 | $44,001-$68,000 | More than $68,000 |
| Head of Household | $30,750 or less | $30,751-$33,000 | $33,001-$51,000 | More than $51,000 |
| Other Filing Types | $20,500 or less | $20,501-$22,000 | $22,011-$34,000 | More than $34,000 |
| 50% | $20% | 10% | 0% |
Source: IRS.gov
Para entender cómo funcionan los importes del crédito al ahorrador, consideremos un ejemplo. Sue gana 32.000 $ al año como soltera. Ingresa 3.000 $ en su fondo de jubilación cualificado. Los créditos al ahorrador sólo tienen en cuenta los primeros 2.000 $ de aportaciones, por lo que Sue obtendría un crédito del 10% de los 2.000 $. Es decir, 200 $.
En otro ejemplo, Joe está casado. Gana 40.000 $ y su cónyuge no tiene ingresos. Joe deposita 2.000 $ en un fondo de jubilación. Él obtendría un crédito del 50% de $ 2,000, que es de $ 1,000.
¿Qué tipos de cuentas de jubilación cumplen los requisitos?
En el cálculo del crédito sólo se tienen en cuenta las aportaciones propias. Las aportaciones paralelas de su empresa no cuentan. Las aportaciones también deben realizarse a los siguientes tipos de cuentas para poder optar a la desgravación:
- IRA tradicional o Roth
- 401(k)
- 403(b)
- Cuenta gubernamental 457(b)
- SARSEP
- Plan SIMPLE
- Plan Federal de Ahorro
- Plan 501(c)(18)(D)
- Una cuenta ABLE de la que usted es el beneficiario designado
¿Aumenta su reembolso el crédito fiscal para el ahorrador?
El crédito fiscal para el ahorrador no aumenta su reembolso, ya que se trata de un crédito no reembolsable. Sólo reduce la cantidad que debe en impuestos, por lo que no es una herramienta para obtener el máximo reembolso de impuestos. Sin embargo, si está buscando consejos sobre cómo maximizar los beneficios de su plan 401(k), reducir la cantidad que tiene que pagar en impuestos es sin duda una de las ventajas de estas aportaciones.
Por ejemplo, si debe 1.200 $ y tiene un crédito de ahorrador de 1.000 $, sólo tendrá que pagar 200 $. Si debe 500 $ y tiene un crédito de ahorrador de 1.000 $, no paga nada, pero no le devuelven los 500 $ adicionales.
También es importante saber que el crédito al ahorrador no es una deducción fiscal. No reduce la renta sobre la que tributas.
